ฝ่ายบัญชี

วางบิล & ลูกหนี้

ใครค้างเรา ค้างมานานเท่าไหร่ และเมื่อโอนมาแล้วจะได้เงินเข้าบัญชีจริงเท่าไหร่ หลังลูกค้านิติบุคคลหักภาษี ณ ที่จ่ายแล้ว

ค้างรับรวม ฿311,500 จากลูกหนี้ 8 ราย
เกินกำหนด 15 วันขึ้นไป ฿86,400 4 ราย — ต้องตามวันนี้
ถึงรอบวางบิลสัปดาห์นี้ 7 ราย แต่ละรายมีรอบของตัวเอง
หนังสือ 50 ทวิ ค้างรับ 6 ใบ รวม ฿24,800 · ตามเก็บ

ลูกหนี้ทั้งหมด — เรียงตามความเร่ง

คอลัมน์ "ยอดที่จะได้รับจริง" คือเงินที่จะเข้าบัญชีจริง ไม่ใช่ยอดหน้าบิล

ณ 3 ส.ค. 2569
ลูกค้า ประเภท เลขที่บิล วันครบกำหนด ยอดบิล หัก ณ ที่จ่าย 3% ยอดที่จะได้รับจริง อายุหนี้ สถานะ
บจก. กลอสซี่ รีเทล นิติบุคคล BL-2569-0231 31 ส.ค. 2569 ฿96,300 ฿2,700 ฿93,600 — ยังไม่ครบกำหนด
บจก. พฤกษา บิวตี้ ซัพพลาย นิติบุคคล BL-2569-0228 15 ส.ค. 2569 ฿68,480 ฿1,920 ฿66,560 — ยังไม่ครบกำหนด
คุณกานต์ บุคคลธรรมดา BL-2569-0224 28 ก.ค. 2569 ฿39,590 ไม่หัก ฿39,590 6 วัน เลยกำหนด
คุณวิภา บุคคลธรรมดา BL-2569-0219 25 ก.ค. 2569 ฿20,730 ไม่หัก ฿20,730 9 วัน เลยกำหนด
ร้านบิวตี้บาร์ นิติบุคคล BL-2569-0208 15 ก.ค. 2569 ฿42,800 ฿1,200 ฿41,600 19 วัน ต้องตามวันนี้
บจก. เดอะสกิน คลินิก นิติบุคคล BL-2569-0202 18 ก.ค. 2569 ฿25,680 ฿720 ฿24,960 16 วัน ต้องตามวันนี้
คุณสมหมาย บุคคลธรรมดา BL-2569-0188 26 มิ.ย. 2569 ฿11,770 ไม่หัก ฿11,770 38 วัน ต้องตามวันนี้
คุณนภา บุคคลธรรมดา BL-2569-0181 12 มิ.ย. 2569 ฿6,150 ไม่หัก ฿6,150 52 วัน ต้องตามวันนี้
รวมค้างรับ ฿311,500 ฿6,540 ฿304,960
ลูกค้านิติบุคคลหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% ลูกค้าบุคคลธรรมดาไม่หัก — และ 3% คิดจาก ยอดก่อนภาษีมูลค่าเพิ่ม ไม่ใช่ยอดรวมหน้าบิล (ตัวอย่าง ร้านบิวตี้บาร์ ยอดบิล ฿42,800 = ฐาน ฿40,000 + ภาษี ฿2,800 จึงหัก 3% จากฐาน เป็น ฿1,200) ระบบคำนวณให้ตั้งแต่ตอนออกบิล คนไม่ต้องคิดเอง

บิลลูกค้านิติบุคคลข้างบนเป็นค่าบริการ (คอร์สดูแลผิว · จัดอบรมพนักงานหน้าร้าน) จึงถูกหัก 3% — ถ้าเป็นบิลขายสินค้าล้วน ระบบจะไม่หักให้ เพราะขายสินค้าไม่อยู่ในข่ายหัก ณ ที่จ่าย

ยอดต้องโอน เทียบ โอนจริง

เดือนนี้มี 3 รายการที่เงินเข้าไม่ตรงบิล — ระบบจับคู่สลิปกับบิลแล้วบอกสาเหตุให้ทันที

ส่วนต่างรวม ฿2,605
ลูกค้า เลขที่บิล ยอดต้องโอน โอนจริง ส่วนต่าง ระบบอธิบายว่า
ร้านบิวตี้บาร์ BL-2569-0175 ฿57,780 ฿56,160 −฿1,620 ลูกค้าหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% เอง แต่ไม่ได้แจ้งมาก่อน (ฐาน ฿54,000) — ไม่ใช่หนี้ค้าง
บจก. เดอะสกิน คลินิก BL-2569-0169 ฿34,240 ฿33,280 −฿960 ลูกค้าหักภาษี ณ ที่จ่าย 3% เอง แต่ไม่ได้แจ้งมาก่อน (ฐาน ฿32,000) — ไม่ใช่หนี้ค้าง
คุณกานต์ BL-2569-0162 ฿8,900 ฿8,875 −฿25 ธนาคารหักค่าธรรมเนียมโอนข้ามธนาคาร ฿25 — ปิดบิลได้เลย
นี่คือสาเหตุ "ยอดไม่ตรง" ที่หาไม่เจอกันบ่อยที่สุด — ลูกค้าหักภาษีให้เราเรียบร้อยแล้วโดยไม่แจ้ง เงินจึงเข้าน้อยกว่าบิล พอไม่รู้ ก็ไปตามทวงลูกค้าทั้งที่เขาจ่ายครบแล้ว หรือปล่อยบิลค้างในระบบข้ามเดือน
ระบบตั้งค่าให้แล้วว่า ฿2,580 จาก 2 รายการนี้คือภาษีที่ถูกหักไว้ จึงเข้าคิว ตามเก็บหนังสือ 50 ทวิ อัตโนมัติ ไม่ต้องจำเอง ดูรายการค้างรับ

รอบวางบิลรายลูกค้า

ลูกค้าองค์กรแต่ละรายมีรอบของตัวเอง — วางบิลช้าไปวันเดียว เงินเลื่อนไปอีกเดือน

เก็บรอบไว้รายลูกค้า
ลูกค้า ตัดรอบวางบิล เงื่อนไขการจ่าย ต้องวางบิลรอบนี้ภายใน ระบบเตือนล่วงหน้า สถานะ
บจก. เดอะสกิน คลินิก วันที่ 5 และ 20 ของเดือน จ่ายภายใน 30 วันหลังรับบิล 5 ส.ค. 2569 3 วัน เหลือ 2 วัน
ร้านบิวตี้บาร์ ก่อนวันที่ 25 ของเดือน จ่ายสิ้นเดือนถัดไป 25 ส.ค. 2569 3 วัน ยังไม่ถึงรอบ
บจก. กลอสซี่ รีเทล ก่อนวันที่ 20 ของเดือน จ่าย 45 วันหลังวางบิล 20 ส.ค. 2569 5 วัน ยังไม่ถึงรอบ
บจก. พฤกษา บิวตี้ ซัพพลาย สิ้นเดือน จ่ายวันที่ 15 ของเดือนถัดไป 31 ส.ค. 2569 3 วัน ยังไม่ถึงรอบ
ลูกค้ารายย่อย (บุคคลธรรมดา) ทันทีที่ปิดการขาย จ่ายก่อนจัดส่ง ทุกวัน ไม่ต้องเตือน อัตโนมัติ
เดอะสกิน คลินิก ตัดรอบ 5 ส.ค. — เหลืออีก 2 วัน ถ้าเลยรอบนี้ ใบวางบิลจะไปตกรอบวันที่ 20 แล้วเงินเลื่อนออกไปอีกประมาณ 15 วัน ระบบเตือนล่วงหน้าตามรอบของลูกค้าแต่ละราย ไม่ใช่เตือนวันเดียวกันหมด

ค้างรับแยกตามอายุหนี้

รวม ฿311,500 · ยิ่งค้างนาน โอกาสเก็บได้ยิ่งต่ำ

164,780
ยังไม่
ครบกำหนด
60,320
1–15
วัน
68,480
16–30
วัน
17,920
31–60
วัน
0
เกิน 60
วัน
ไม่มีหนี้เกิน 60 วันเลย เพราะระบบขึ้นเตือนตั้งแต่วันแรกที่เลยกำหนด ไม่ต้องรอปิดเดือนถึงจะรู้

"รายได้" กับ "เงินที่เก็บได้" ไม่ใช่ตัวเดียวกัน

กรกฎาคม 2569

ยอดขายที่บันทึกเป็นรายได้ ฿2,418,000
เงินที่เข้าบัญชีจริงแล้ว ฿2,106,500
ยังเก็บไม่ได้ ฿311,500
เดือนนี้ยอดขาย ฿2,418,000 แต่เก็บได้จริง ฿2,106,500 — ส่วนต่าง ฿311,500 เอาไปจ่ายเงินเดือนหรือค่าโฆษณาไม่ได้ ระบบจึงแยกสองเลขนี้ให้เห็นคู่กันเสมอ ไม่รวมเป็นเลขเดียว